Введем дебиторскую задолженность предприятия по покупателю «Дженерал, ТОВ».
Рисунок 1
Проводки документа по бухгалтерскому учету:
Рисунок 2
Теперь промоделируем ситуацию, если на момент ввода начальных остатков мы еще не выписали налоговую накладную покупателю: флаг «Нет НН».
Рисунок 3
Проводки документа:
Рисунок 4
Остатки по счету 6432 закроются в момент выписки документа «Налоговая накладная», проводка ДТ 6432 КТ 6412.
Теперь промоделируем ситуацию, если взаиморасчеты с контрагентом закрыты, но налоговую накладную мы еще не выписали на момент ввода остатков, то есть в старой учетной системе есть кредитовый остаток на счете 6432.
Рисунок 5
Проводки документа:
Рисунок 6
Теперь введем остатки, кредиторскую задолженность предприятия по контрагенту «Хомутовскький Олександр Вікторович, ФОП».
У контрагента в договоре указано ведение взаиморасчетов по счетам, значит необходимо создать документ «Счет на оплату покупателю», который подставится в документе в качестве документа расчетов.
Рисунок 7
Теперь введем кредитовые остатки по контрагенту.
Рисунок 8
Проводки документа:
Рисунок 9
Счет 6431, как и в предыдущем примере, закроется в момент отгрузки контрагенту.
Купить программу 1С можно здесь www.softmaster.com.ua
Посмотреть, а также ознакомится с нашими самостоятельными курсами по 1С, можно по ссылкам: