Очень часто после проведенной инвентаризации обнаруживаются недостачи товаров и просто напрямую списать товар в затраты мы права не имеем, потому что при приобретении мы получили налоговый кредит по НДС. И теперь при списании мы вынуждены сделать условную продажу товара, начислив себе налоговые обязательства.
Для этих целей в программе существует отдельный документ «Изменения налогового назначения запасов»
Интерфейс | Пункт меню |
Полный | Документы/Запасы склад/Изменение налогового назначения запасов |
Шаг 1
Формируем документ, заполняем номенклатуру товара, который будем списывать.
Вид операции товары/оборудования
Выбираем в зависимости от того что именно мы списываем, капитальные инвестиции или же товар.
Шаг 2
Нажимаем на кнопку «Заполнить по партиям» и в этот момент заполняется: документ оприходования, цена, сумма и НДС товара.
Шаг 3
Изменяем новое налоговое назначение на «Необл.нехоз». После выбора данного налогового назначения мы видим заполнения причины корректировки: потеря права на налоговый кредит и Доначисление обязательств.
Закладка счета учета должна быть заполнена так:
Статью затрат можно создать самим, в отдельной папке «Нехоз. затраты».
Внутри статьи не нужно ее связывать со статьями декларации о прибыли.
После проведения документа мы должны увидеть такие проводки:
Шаг 4
На основании документа «Изменение налогового назначения запасов» вводим документ «Налоговая накладная».
При вводе на основании в документе устанавливается вид операции «Условная продажа».
На закладке «Дополнительно» налоговой накладной устанавливается соответствующая причина не выдачи.
Проводим документ:
Видим доначисление обязательств по НДС.
Шаг 5
Проводим документ «Списание товаров» с налоговым назначением «Не облагается НДС нехоз»
Закладка счета учета в документе должна быть заполнена так:
Проводки документа списания:
Купить программу 1С можно здесь www.softmaster.com.ua
Посмотреть, а также ознакомится с нашими самостоятельными курсами по 1С, можно по ссылкам: