Условная продажа в 1С предприятие - Ультрабизнес

Очень часто после проведенной инвентаризации обнаруживаются недостачи товаров и просто напрямую списать товар в затраты мы права не имеем, потому что при приобретении мы получили налоговый кредит по НДС. И теперь при списании мы вынуждены сделать условную продажу товара, начислив себе налоговые обязательства.

Для этих целей в программе существует отдельный документ «Изменения налогового назначения запасов»

Документ необходимо вводить всегда перед документом списания товаров, для того чтобы показать смену налогового назначения по НДС и соответственно начисление НДС.

Шаг 1

Формируем документ, заполняем номенклатуру товара, который будем списывать.

Вид операции товары/оборудования

Выбираем в зависимости от того что именно мы списываем, капитальные инвестиции или же товар.

Шаг 2

Нажимаем на кнопку «Заполнить по партиям» и в этот момент заполняется: документ оприходования, цена, сумма и НДС товара.

Шаг 3

Изменяем новое налоговое назначение на «Необл.нехоз». После выбора данного налогового назначения мы видим заполнения причины корректировки: потеря права на налоговый кредит и Доначисление обязательств.

Закладка счета учета должна быть заполнена так:

Статью затрат можно создать самим, в отдельной папке «Нехоз. затраты».

Внутри статьи не нужно ее связывать со статьями декларации о прибыли.

После проведения документа мы должны увидеть такие проводки:

Шаг 4

На основании документа «Изменение налогового назначения запасов» вводим документ «Налоговая накладная».

При вводе на основании в документе устанавливается вид операции «Условная продажа».

На закладке «Дополнительно» налоговой накладной устанавливается соответствующая причина не выдачи.

Проводим документ:

Видим доначисление обязательств по НДС.

Шаг 5

Проводим документ «Списание товаров» с налоговым назначением «Не облагается НДС нехоз»

Закладка счета учета в документе должна быть заполнена так:

Проводки документа списания:

Купить программу 1С можно здесь www.softmaster.com.ua 

Посмотреть, а также ознакомится с нашими самостоятельными курсами по 1С, можно по ссылкам:

Самоучитель 1С "Продажи"

Самоучитель 1С "Зарплата"

Самоучитель 1С "Бухгалтерский учет"

Курсы обучения 1с в Киеве